会计如何与采购部对接

问题描述

精选答案

采购部与财务部的对接

第一节 与财务部门合同管理的对接

1、财务部对上报合同的权限的审核:对符合授权标准的且审核无误的，经授权人员签字盖章后，按流程进行备档留存。

2、财务部对合同的管理:编制合同政策一览表并与采购部门政策一览表进行对照。

第二节 与财务部门各项费用的对接

1、采购人员对合同中所涉及到的各项费用及返利的收取进行监督，督促财务部门按合同付款并按期收取各项费用。

2、督促各分部采购部，要求供应商按期核对往来帐务。帐务内容包括:应付帐款;应收返利、降价退残、折让等应收款;应收场地使用费、空调安装费、市场推广费、促销管理费、营业场所支持费等(财务部统一下发财务确认函)。

第三节 与财务部门付款结算的对接

一、付款结算过程中对供应商的基本要求

1.供应商进行货款结算必须与公司签订合同。

供应商必须与公司签订合同，并具有总部统一编制的结算号才能来公司办理货款结算事宜，两者缺一不可。供应商合同期满未签订新合同的，旧合同可延期执行一个月，一个月后仍未签定新合同，则停止付款，或者按无合同付款流程向总部报批。

2.供应商必须为一般纳税人，进行货款结算必须遵守公司的税票回收制度。

A 代销商品结算

必须有增值税发票才能支付货款，不开或错开增值税发票的不予结款。

B 经销商品同城结算

必须坚持“一手钱一手票”的原则，有特殊情况需进行支付的，由采购人员提出申请，说明理由并给出交付日，经分部总经理审批后方能支付。

C 经销商品异地结算

异地结算的供应商税票必须7天内收回，时间从货款付出后第二天算起。有特殊情况不能按时收回税票的，由采购人员提出申请，说明理由并给出交付日，必须报总部采购中心、财务中心审核批准后方能支付。针对一个供应商只能进行一次特批，累计有两笔税票未能收回的，结算组必须立即停止对该供应商任何款项的支付，结算人员要给予严格控制。

D 先款后货

同城中的供应商，规定2天的回收期;异地的供应商，规定7天的回收期。时间从货款付出后第二天算起，由采购人员全权负责。

3.货款结算后应付帐款余额不得小于残次、退货、各项应收收入及合同约定的铺底金额之和，清退的要留有足够帐面金额。结算会计要控制供应商的结算。

其他回答

高中学习天地

财务会计与采购部的对接工作，主要是包括材料购入时的借款，入库后的验收报销，材料的出库核算。

购买材料，合同签订后，根据合同约定，预付部分货款，采购部需到财务部办理借手续，分管会计根据业务性质，进行相关的业务处理。

材料到货验收后，到财务部办理冲账手续，会计进行相应的业务处理。

采购部发出材料后，月末财务会计要归类核算，并对账。