开了专票附列资料怎么填

问题描述

精选答案

以下是具体的填写步骤：

1

填写主申报表：在主申报表中，需要填写第9、10行以及17、18行。具体而言，第9行需要填写销售额，第10行需要填写减免的税额，第17行需要填写本期应补的税额，第18行需要填写减免的税额。

2

填写附列资料：对于未达起征点开具专票，附列资料的填写相对简单。需要填写《增值税纳税申报表附列资料（一）》（本期销售情况明细表），其中第3栏需要填写销售额，第4栏需要填写减免的税额，第5栏需要填写开具专票的销售额。

3

填写减免税申报明细表：如果存在其他免税销售额或应补的销售额，需要填写减免税申报明细表。具体而言，需要在《增值税纳税申报表附列资料（四）》（税额抵减情况表）中填写相关信息。

4

其他回答

心理学与生活

资料填报方式如下：

如果有增值税专用发票，需要在第1、2行填写开票日期、发票代码、发票号码、纳税人识别号等信息。

在第3、4行填写附列资料内容，如销售方名称、纳税人名称、纳税人识别号、销售方开户行及账号等信息。

如果只有普通发票，则不需要填写第1、2行。

附列资料需要按照要求填写，如果不确定可以咨询专业人士或者查看相关文件。

需要注意的是，不同行业的附列资料内容可能不同，具体填报方式需要根据实际情况进行判断和选择。