预存款记账凭证填写

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精选答案

我公司的这个内部帐经常会涉及到关于预存款，因为我们和度假村是合作关系，所以，客人明里是都在度假村消费的，实际上有一部分，比方说买产品柴鸡蛋之类的，我们给找的别家送货，等于我们给垫付了这笔钱，客人不知道。

客人开总金额的支票在度假村，对于度假村来说多出来的钱就是客人的预存款，而实际上是我公司的利润，对于我公司来讲，就是我公司的预存款。等到下次有其他客人要消费不需要开发票的时候，我公司就可以拿预存款结算，可以从度假村倒出现金。有些单位的客人就把大笔的钱以我公司在度假村的预存款的名义存上，只要是这个单位的客人来度假村消费，就可以用预存款来结算。由此我公司内部账上就有了两个明细科目，一个是我公司自己在度假村的预存简称度假村预存，一个是客人单位的预存简称客人预存。请问，当客人消费后，我这边的填写记账凭证如何填写？