出纳与酒店前厅部对账流程

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精选答案

1. 编制每日营业收入专票制定收入传票的依据是每日销售总结报告表和试算平衡表。

编制收入凭证的方法是；借指：应收帐款──客账应收帐款──街帐──明细应收账款――团队 贷：营业收入应付帐——电话费2，街帐，客帐分配表统计街帐与客帐均包含外单位宴会挂帐，职工私人帐，优惠卡及应回帐与不回帐的内容，收入核数员每天填制街帐与客账统计表，以便调配。 对每笔业务都有详细的账务处理方法和记帐凭证。及时做好各项费用入账的准备。 做到日清月结，以备月末填制街帐和客帐汇总表。酒店会计财务部的主要职责宾客清理应收款后进行账务处理客人接到宾馆催款通知后，规定在30天以内到宾馆结算应收账款。客人付款时，宾馆开正式收据呈交客人，作为结算凭证。但由于种种原因，往往不能按时开出收款收据或收到收据不及时，导致客人欠付货款的情况时有发生，这就需要收入核数员对收入信息进行核对和登记。

1. 确认收入项目。

2. 而收入核数员则根据客人的付款内容及金额逐日进行帐务处理：在准备记帐凭证前，先确定公司帐号，帐项参考号码及付款内容，填入每日现金收入记录表。

3. 超期60天应收账款挂帐催款本文根据月结时应收账款的帐单记录和帐项进行报表内容分析； 如发现逾期未收清的，应在30日内收回货款或按月清收。对超过60天未收或已达不到回收期限的欠款，采取催款措施。

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出纳拿每日收款明细和酒店前厅部每日小票以及出入库记录核实。