暂估入库与发票金额不一致，怎么处理

问题描述

精选答案

你估计入库时（假设没有税你题目没有）

摘要：XX公司购入估价入库

贷：应付账款--XX （数量535） 7223.38

实际收到发票时

借：原材料/库存商品 （红字） 12222.91

贷：应付账款--XX（红字） 12222.91

在做发票价格

其他回答

亮化工程领跑者

你好：

1.先红冲你暂估的分录

2.按照实际的发票重新做分录

如果暂估金额和发票金额差异比较大,会影响到成本结转.但前期成本已经结转,只能通过后期调整材料成本,只要全年来看没有问题就行.

暂估入库后发票怎么做账

如果增值税发票未到时,以暂估价入账后,只有等增值税发票到账后,先把暂估价入账冲回;然后再入按正确的增值税发票做采购入库、入账即可.

1、先冲暂估入库、入账的分录:

借:原材料/库存商品(红字)

贷:应付账款/应付暂估---XXX供应商(红字)

2、按收到增值税发票入库、入账的分录:

借:原材料/库存商品

应交税费/应交增值税/进项税额

贷:应付账款/应付暂估---XXX供应商