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现金比率计算公式范围

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问题更新日期:2024-11-28 21:49:51

问题描述

现金比率计算公式范围希望能解答下
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现金比率是指企业的现金及现金等价物占总资产的比例,用于衡量企业的偿债能力和流动性。

现金比率 = (货币资金 + 交易性金融资产) ÷ 总资产

其中,货币资金包括企业在银行、现金等渠道持有的现金,交易性金融资产包括企业持有的短期有价证券等。

其他回答

现金比率=(现金+有价证券)/流动负债 *100%

现金比率能够反映企业即时付现能力。

除此之外,还需注意一点,现金比率将存货与应收款项排除在外。