付款未收到发票如何处理账务？

对于付款没发票的账务问题，应先收集付款记录和受款方信息等资料，明确收入来源和科目，核对记帐情况，特别是涉及现金的账目。填写账簿时，需符合科目要求。同时，应严格控制无发票付款，减少无发票交易以避免财务损失。企业在制定账务管理制度时，应规定妥善保管财务记录，并严格审核无发票支付，确保账务正确完整。

付款未得发票的账务处理方式

针对付款后未收到发票的情况，账务处理的步骤如下：

初步信息整理

首先，识别出那些仅完成付款但未收到发票的交易。为此，需搜集相关付款记录、受款方信息等资料。这是确保后续账务核对和记账准确性的基础。

明确收入来源

根据所搜集的资料，确定收入的来源，并明确该笔收入的科目。这是记账的关键，确保账目分类的正确性。

细致核对记帐细节

若涉及现金交易，还需核对银行存款流水、保证金、押金等应收信息，确保账务无误。

规范记账操作

在确认上述情况均符合记账要求后，按照相应的科目，规范填写账簿。确保每一笔账目都有明确的记录，便于后续的财务审计和核对。

账务管理的注意事项

在实际操作中，应严格控制无发票的现金支付和付款，以减少无发票交易带来的财务风险。企业在制定账务管理制度时，应明确规定财务记录的保管要求，并严格审核所有无发票的支付，确保账务的准确性和完整性。同时，加强内部控制，避免此类情况的发生，保证企业的财务安全。

在处理付款无发票的账务时，遵循上述步骤，可以确保账务处理的准确性和规范性。特别注意：实际操作中应咨询专业会计师意见，确保符合相关法规要求。