电子发票网上报税流程演示

在我国，个体工商户和企业等经营主体需要按时缴纳税务，其中包括每月抄税报税，否则将承担法律责任。以下将介绍电子发票抄报税的操作流程及相关知识，以帮助解决相关问题。

电子发票抄报税操作流程

1. 金税盘操作步骤：

- 报税处理 → 办税厅抄报 → 选择“报税盘” → 点“抄税” → 确认“发票抄税处理成功” → 上报汇总 → 确认“抄报数据上传成功，请执行远程清卡操作” → 网上申报、缴税款 → 点“远程清卡” → 确认“金税设备已经完成清卡操作” → 开票软件重新启动，登录后查看“状态查询”。

2. 公司操作：每月抄税后，登录所在省电子税务局申报纳税，然后清卡。

3. 个体户操作：从一月份起，每三个月登录所在省电子税务局申报纳税，然后清卡。

若操作后仍无法清卡，可能存在账户内部问题，需到税务局前台处理。

抄报税日期

- 抄税日期：每月8日前

- 增值税报税日期：每月10日前

- 所得税报税日期：每月15日前

1. 查询当月开票情况：

- 企业需在每月最后一天检查当月发票情况，确保发票正确，处理错开发票、误作废等情况，保证报税盘电子信息与纸介发票一致。

2. 抄税时间规定：

- 企业应在申报期内提前2天办理抄报税手续，成功后方可进行纳税申报。

- 企业无论是否购买或开具税控发票，都应在抄报税期内执行“抄税”操作，并到税务机关报税，否则下月将无法开具税控发票。

- 系统规定的抄税时间未到不得进行抄税操作，以免影响开具税控发票。

- 每月1日系统自动结账，当月后开具的发票自动记录在下一个月。企业当月作废的税控发票应及时在系统内执行“发票作废”。

- 建议企业每月使用新软盘生成抄税软盘，避免跨年度抄税时存储上一年度数据。同时，携带备份软盘并做好杀毒处理。

- 企业变更、注销或转户时，由主管税务所处理税控发票，未使用完的发票统一缴销。

- DOS版开票系统改为WINDOWS版的企业，需将上月用DOS版开具的税控发票进行扫描补录，未使用完的发票缴销。

- 有分开票机的企业应先处理分开票机再处理主开票机。

- 企业发生涉税事项变更时，先办理变更手续，然后携带相关资料到申报大厅变更信息。

抄报税不成功的处理

- 税务局核对税控发票存根联明细数据软盘和税控IC卡，不一致时按不同情况进行处理：

- 软盘数据少于IC卡的，企业提供全部存根联进行扫描补录。

- 软盘数据多于IC卡（不含IC卡为零）的，软盘数据可读入报税系统，但需查明不一致原因。

- IC卡中数据为零的，根据系统提示操作，无法存入的需扫描补录。

- 软盘质量问题导致无法采集数据，企业需重新报送软盘。

以上是关于电子发票抄报税操作流程的相关知识。如有疑问，可咨询专业律师。