基层工会支票和现金管理制度有哪些具体内容

使用转账支票必须由经办人写明限额用途，经主管同意方可办理。使用支票做到年、月、日填写齐全，不发空头支票，特殊情况经批准。

做到购入支票有登记，发出支票有签收。

使用支票人在3日内应将支票根同发票一起送财务科报账，否则不再发第2张支票。如拖延不报，从本人工资中逐月扣回。

丢失空白支票造成损失，完全由借支票人赔偿损失。

建立健全现金账目，逐笔记载现金收付，账款要日清月结，做到账款相符：

不准用白条子“顶替库存现金”；

不准私人借支公款；

不准单位之间互相借用现金；

不准假造用途套取现金；

不准用转账凭证套取现金；

不准用银行账户代替其他单位、个人存入或支取现金；

不准将单位收入现金以个人名义存入或储蓄；

不准保留账外公款（即小金库）。