急急急！！！上个月误把固定资产做成销售费用这个月怎么调整

一.将误记的固定资产冲回来：

借：销售费用 （红字）

贷：银行存款 （红字）

二.增加固定资产，分为两种情况：

（1） 没启用固定资产模块的，“总账”中直接记账。增加固定资产时：

借：固定资产

贷：银行存款 (或现金等）

同时提取该固定资产本月折旧：

借：销售费用 （或管理费用等）

贷：累计折旧

（2）启用固定资产模块的，在固定资产模块中记账。增加固定资产时：

先填固定资产卡片后，单击“保存”后，出现关于固定资产增加的预制记账凭证，若不完整，可以增添会计分录、摘要、日期、凭证字，单击凭证上“保存”，即完成制作，转入总账。内容为：

借：固定资产

贷：银行存款（或现金等）

（3）关于本月应提取该项固定资产折旧，须在下月“变动单”中进行。内容为：

填制固定资产累计折旧变动单，将上月折旧额作为累计折旧增加额填入该表，点击“保存”后，出现一预制完成记账凭证，补充不完整的内容后，单击凭证上“保存”后，该凭证转入总账系统，凭证内容为：

借： 累计折旧

贷：销售费用（或管理费用等） （可能自己添加科目）

三.“累计折旧 ”一级科目，一般系统已经设置。如果要设置下级科目，在“基础设置"-“财务”-“会计科目”中进行，也可在调用科目的界面中，打开“编辑”栏进行。

（请参考）