当月开具的增值税专用发票如何作废

处理当月开具的增值税专用发票作废，需要遵循特定步骤：

首先，登录系统，进入发票管理模块，选择发票开具管理，找到已开具的增值税专用发票列表。

然后，定位到你想要作废的发票号码，点击“作废”按钮，系统会弹出“作废确认”提示框，确认无误后，点击确定，即可完成作废操作。

根据税总货便函2017年第127号的规定，作废条件包括：

销货退回或开票有误，且收到的退回发票联和抵扣联应在开票当月内。

销售方未进行抄税和记账操作。

购买方未进行认证，或者认证结果为“纳税人识别号不符”或“增值税专用发票代码、号码不符”。

作废后，务必在新系统中进行相应的数据操作，并在纸质发票各联次上清晰注明“作废”字样，所有联次都要留存备查。