多付的货款怎么处理

问题一：货款多付或少付会计在账中应怎样处理 如果是经常往来的客户，货款出现多付或少付的情况，就在那挂账就可以了，不需要特别的处理。如果只是一锤子买卖，差额也很少的话，多了列营业外收入，少的列支出。

问题二：多付的应付账款进行清理时如何处理？ 放到营业外支出。多付的应付账款实质就是应收账款。

问题三：多付的货款在下次货款中扣除，如何做分录 不对，上次你付款肯定是走应付账款而不是预付账款吧，举例说明啊，假设上次实际货款1000元，而你共付1680元，事后才知道多付680元， 付款时：借：应付账款 1680贷：银行存款 1680知道多付后有余额挂在账上，不用管它这次货款5600，你只要付他4920就可以了。借：原材料（库存商品） 5600贷：应付账款 680贷：银行存款 4920 商品流通企业就用“库存商品”，因为工业企业购进的一般是原材料，你直接写的“库存商品”，你们是商品流通企业吗？

问题四：多付的货款无法收回，该怎么处理 基本有两种情况，主要看对方给开了多少的发票

1、如果发票金额与你们付款金额一致，且损耗属于正常范围内，就不存在多付款的问题，直接借：原材料

贷：预付账款

2、如果发票金额与付款金额不一致，即对方发票少开了，在考虑税务影响的前提下（金额小了不用考虑税务影响的）

先打申请，基本为

申请

尊敬的公司领导：

2010年1月2日，付款给**公司10000元材料款，对方实际到货9800元，且发票也为9800元，因种种原因对方拒绝退还多付2000元，现申请公司核销该损失

公司领导同意了

借：营业外支出（管理费用）

贷：预付账款

问题五：应付帐款多付现退回怎么处理 1：可以红字冲回，假如退回5000现金

借：应付账款5000（红字）

贷：银行存款5000（红字）

2：可以做相反的分录

借：银行存款5000贷：应付账款5000

问题六：多付货款退回的会计分录怎么做 这样处理就正确

付款

借：预付账款 70000

贷：银行存款 70000

收到发票及货物

借：库存商品 55752

应交税金 7248

贷 预付账款 63000

这样预付账款余额为7000元。

退回后

借：银行存款7000

贷：预付账款7000

问题七：对方多付账款，怎么做账？ 借:银行存款

贷:应收账款

金额就按实际他付你的做账.多出的部份就会体现出应收账款的借方红字.就表示对方付多的部份.

你如果要退的时候,就按差额.

借:应收账款贷:银行存款.

问题八：收回多付货款,收的承兑怎么做帐? 多付时做账：

借：应付账款

预付账款 （多付的部分）

贷：银行存款

收回多付款时（承兑）：

借：应收票据

贷：预付账款

收回多付款时（现金）：

借：库存现金

海 贷：预付账款

问题九：其他应付款多付了怎么做会计分录 借：其他应收款

贷：库存现金（或狂银行存款）

问题十：收到多付退回的货款，分录如何做？ 收回货款：

借：现金（或银行存款）

贷：应收账款

其他应收款是指企业除应收票据、应收账款、预付账款以外的其他各种应收、暂付款项。包括：

1.应收的各种赔款、罚款

2.应收出租包装物的押金

3.应向职工收取的各种垫付款项

4.备用金（向企业各职能科室、车间等拨出的备用金）

5.存出保证金，如租入包装物支付的押金

6.预付账款唬入

7.其他各种应收、暂付款项

p.s. 企业拨出用于投资、购买物资的各种款项，不得通过“其他应付款”科目核算。