私募基金成立的合伙企业怎么做账

1、公司是投资管理公司，通过信托公司发行阳光私募基金产品，信托公司要求交100万的保证金，发行成功后，会自动转换购买发行的产品份额。

交保证金的时候：

借：其他应收款-保证金

贷：银行存款

那产品发行成功后，自动把保证金认购了自己发行的产品，账务怎么处理呢？？

2、平时购买银行的短期理财产品

借：交易性金融资产

贷：银行存款

收益出来后：

借：应收利息

贷： 投资收益

卖掉后：

借：银行存款

贷：交易性金融资产

应收利息

3、公司开立的证券账户操作

银证转账：

借：其他货币资金

贷：银行存款

购买产品

借：交易性金融资产

贷：其他货币自己

月末

借：交易性金融资产-公允价值变动

贷：公允价值变动损益

卖掉后

借：其他货币资金

贷：交易性金融资产