餐票怎么做账

餐饮票做账的基本步骤如下：

确认餐饮票类型 ：区分增值税普通发票和增值税专用发票。

入账科目

如果是 职工福利：

借：应付职工薪酬—福利费

贷：银行存款/库存现金

如果是 业务招待费：

借：管理费用—业务招待费/销售费用—业务招待费

贷：银行存款/库存现金

如果是 差旅费：

借：管理费用—差旅费

贷：银行存款/现金/其他应收款

如果是 会议费：

借：管理费用—会议费

贷：银行存款/库存现金

如果是 其他费用：

根据实际情况归类入账。

税费计算

若涉及消费税，需计入“应交税费-应交消费税”科目。

根据会计准则和税法规定，进行相应的税费计算和申报。

会计分录

根据上述科目和金额，在会计软件中录入餐饮票信息，自动生成会计凭证。

账务处理

核对餐饮发票无误后，粘贴在财务报销单上，填写相关信息并提交财务部门。

财务部门审核后，录入财务系统，并根据报销金额进行会计分录，完成入账。

注意事项

确保发票真实有效，报销手续完备。

记账的准确性，以及发票信息的真实性。

业务实质需从事实出发，税务稽查以事实为依据。

请根据具体情况选择合适的入账科目，并遵循相关会计准则和税法规定进行操作