发票负数怎么申报

申报发票负数（通常指红字发票）的步骤如下：

确认原因

负数发票通常是因为退货、折扣或错误开具等原因产生，需要对原发票进行冲抵。

登录服务平台

使用电子发票服务平台或开票软件登录，进入“负数发票申报”或“报税处理”等相关模块。

填写申报信息

选择对应的发票代码和号码，填写正确的发票金额和税额等信息。

如果是销项负数发票，在增值税纳税申报表上，将当月正常收入减去红字收入。

如果负数发票金额大于当月正常收入，则用红字收入减去正常收入，并以负数填写。

提交申报

提交申报后，系统会自动进行审核。

审核通过后，系统会生成负数发票申报记录。

打印申报记录

将负数发票申报记录打印出来，作为税务机关核销的凭证。

咨询税务机关

如果在申报过程中遇到疑问，可以咨询当地税务机关。

请确保在申报过程中信息的准确无误，以免影响税务处理。