开公司的发票怎么做账

公司开发票的账务处理步骤如下：

核实发票

确认发票上的内容与经营事项相符。

检查发票的税号、日期、金额等信息是否准确。

归类登记

根据发票类型（收入发票或支出发票）和发票种类（增值税发票或普通发票）进行分类。

将发票信息登记到会计账簿中，包括发票号码、金额、税额、购买日期、收入方/支出方、财务会计账户等。

记入账簿

根据发票内容分析，将收支金额分别录入应收账款、应付款、费用支出等相应的账户余额。

如果是开具发票，根据是否收到款项，做如下分录：

收到款项：

```

借：库存现金/银行存款

贷：主营业务收入

应交税费一应交增值税（销项税额）

```

未收到款项：

```

借：应收账款/应收票据

贷：主营业务收入

应交税费一应交增值税（销项税额）

```

制定纳税申报表

将登记的发票信息传入税务机关指定的税务申报表中。

对于小规模纳税人，填写增值税纳税申报表，将收入金额填列在销售额里，增值税额填列在应纳增值税额里。

缴纳税款

根据税务申报表中的要求，及时缴纳相应的税款。

发票归档存档

将发票填写完整，归档存档，以便日后查询。

请注意，以上步骤可能因公司的具体情况和当地税务规定有所不同。务必遵循当地税务法规和会计标准进行操作。