如何做收付

收付操作是企业财务管理的重要组成部分，以下是进行收付操作的基本步骤和注意事项：

收款流程

审查凭证

审查现金收款凭证及其所附的原始凭证，确保填写齐全、清楚，内容一致。

点数现金

点数现金时，应边点数边在算盘或计算器上加计金额，确保点数无误。

现金处理

对于成捆、成把的现钞，点数无误后应保存原有的封签、封条和封纸。

登记账目

凭记账联登记现金流水账，并登记票据传递登记本。

传递凭证

将记账联连同票据登记本传给会计制作记账凭证。

付款流程

审核凭证

审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致。

签名确认

检查并督促领款人签名。

现金支付

根据记账凭证金额付款，并在原始凭证上加盖“现金付讫”图章。

登记账目

登记现金流水账。

传递凭证

将记账凭证及时传给主管岗复核。

注意事项

核对金额：确保收款和付款金额准确无误。

单证齐全：相关单证要齐全，保证交易记录的完整性。

日清月结：管理现金日记账，做到日清月结，并及时与微机账核对余额。

内部控制：加强内部控制，确保资金安全。

审计与监控：定期进行内部审计，确保记账准确无误，并实施有效的资金监控。

使用工具：考虑使用现代财务管理工具，如用友畅捷通的好业财，以提高效率。

请根据具体情况调整上述步骤，并确保遵循企业的内部财务政策和程序。