企业现金怎么对账

企业现金对账是确保财务健康的重要步骤，以下是具体的对账流程：

现金对账流程

收集交易记录

收集所有现金交易记录和凭证，包括收据、发票等。

核对账本记录

核对现金账本中的每笔收入与支出记录是否与实际凭证相符。

检查遗漏或重复

检查是否有遗漏或重复记录的情况。

对比余额

对比现金账本余额与实际库存现金数额是否一致。

查明差异原因

如发现差异需查明原因并进行调整。

对账前的准备

确保所有交易都已经正确记录，包括检查所有的收据、发票和其他相关文档。

对账的具体步骤

核对现金日记账与收付款凭证

核对凭证编号、记账凭证与原始凭证的一致性，以及账证金额与方向的一致性。