什么是冲时点

冲时点是指商业银行在月末、季末、年末等关键时点，为了完成考核指标如存贷款增量、市场份额等，人为地增加存贷款的行为。这种行为通常与员工的收入挂钩，并在一定程度上扭曲了银行的信贷文化和市场行为，可能导致资源配置效率降低和风险积累。

冲时点的原因主要包括：

考核压力：

时点数据是银行考核的重要组成部分，尤其季考、半年末的业绩往往与员工收入直接相关。

业绩或报表需要：

为了使业绩或报表看起来更好，银行可能会在特定时点增加存贷款。

信贷规模控制：

部分银行可能担心未来贷款规模收紧，因此在某段时间集中放贷以抢占信贷额度。

央行信贷规模配置：

央行在配置信贷规模时，会参考月末的存贷款数据，因此银行有动机在月末冲时点数据。

冲时点行为可能对银行自身和整个银行业产生不利影响，包括减少应得收益、增加风险资产总量、降低资本充足率等。因此，监管机构通常会采取措施限制或禁止这种行为