风险限额如何设定

风险限额的设定是一个系统的过程，通常包括以下几个步骤：

全面风险计量

对各类业务所包含的风险进行量化分析，确定预期损失和非预期损失。

收益和成本分析

利用会计信息系统，量化分析各业务敞口的收益和成本，并制定合理的成本分摊方案。

经济资本分析

运用资产组合分析模型，确定各业务敞口的经济资本增量和存量。

综合考量

结合监管部门的政策要求以及公司战略管理层的风险偏好，最终确定各业务敞口的风险限额。

风险限额的种类通常包括：

信用风险限额

市场风险限额（包括银行账户和交易账户）

操作风险限额

流动性风险限额

国别风险限额

风险限额的设定应遵循以下原则：

RAROC最大化原则：即风险调整后的资本回报率最大化。

风险管理的事前管理：将风险管理纳入决策过程。

对风险的实时动态管理：持续监控风险并适时调整限额。

风险限额的类别可能包括：

总体风险限额

单个交易风险限额

行业或资产类别风险限额

设定风险限额时，可以考虑使用VaR（Value at Risk）限额，这是一种基于风险价值的风险控制方法，可以应用于不同业务领域，并且可以根据不同的风险要素设定限额。