多记应付怎么

如果发现公司账上的应付账款记多了，可以按照以下步骤进行调整：

核实欠款金额及项目

确认应付账款的金额是否正确，以及是否与债务人相符。

编制凭证

如果确认金额无误，制作相应的凭证并登记在应付账款账簿上。

查清原因

探究多记应付账款的原因，如无效票据记入或有效票据未登记等。

核销欠款

根据相关发票、账户流水等凭证资料进行核销，并将记录更改为“已清楚”状态。

如果涉及跨年度的多计应付账款，可以使用“以前年度损益调整”科目进行处理：

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借：以前年度损益调整 （摘要--冲X年X月X日第几号凭证多计金额）

贷：应付账款 （红字）

借：以前年度损益调整

贷：利润分配--未分配利润

```

请根据具体情况选择合适的调整方法，并确保所有调整都有合理的解释和文档支持。