红字信息表怎么入帐

根据提供的信息，以下是红字信息表入账的步骤和注意事项：

步骤：

审核红字信息表 ：确保红字信息表已经通过税务局的审核。

开具红字发票：

根据红字信息表的要求，开具红字发票。

账务处理

购买方：

借：原材料或库存商品（红字金额）

借：应交税费--应交增值税--进项税额（红字金额）

贷：应付账款销售方（红字金额）

销售方：

贷：主营业务收入（红字金额）

贷：应交税费--应交增值税（红字金额）

注意：如果之前已经结转了成本，还需要进行冲回操作。

注意事项：

只有审核通过的信息表才可以导入账簿。

根据《国家税务总局关于修订的通知》（国税发〔2006〕156号）和《关于修订增值税专用发票使用规定的补充通知》（国税发〔2007〕18号）的规定进行操作。

提供必要的申请单和证明材料，例如拒收专用发票的理由、错误具体项目及正确内容的书面材料。

如果是因为开票错误导致购买方拒收专用发票，销售方需要在专用发票认证期限内填报《开具红字增值税专用发票申请单》。

请根据具体情况选择合适的账务处理方法，并确保所有步骤和文件都符合税务规定。