出纳每月如何对账单

出纳每月对账单的步骤通常包括：

收集凭证

收集当月所有的收支凭证和银行对账单。

核对银行对账单

在银行规定的对账单提取时间内（如每月5号之前）获取银行对账单。

逐笔核对公司账目与银行对账单记录，特别注意未达账项。

核对账目

核对银行存款日记账与银行对账单，确保余额一致。

核对收款凭证和付款凭证，核对发票、收据和支票等财务凭证。

处理差异

发现账目不一致时，及时调整账目记录。

对于未达账项，需要明确区分银行已入账而企业未入账，以及银行出账而企业未出账的凭证。

记录与报告

将核对无误的凭证录入财务软件，生成财务报表。

出纳对账后，将所有凭证和记录登记到账本中，以便查询。

归档与准备

整理归档当月凭证，为下月对账做好准备。

使用辅助工具

可以使用财务软件进行自动对账，减少人工操作错误。

异常处理

记录对账过程中发现的异常情况，并及时处理。

与会计核对

将核对无误的账目与会计或其他相关人员进行再次核对，确保账实相符。

以上步骤可以帮助出纳准确无误地完成每月的对账工作。需要注意的是，具体的对账流程可能因公司的具体情况和会计政策而有所不同。