开税票怎么做账

开税票后进行账务处理的基本步骤如下：

收到增值税专用发票

检查发票信息

确认发票的税号、日期、金额等信息无误。

检查公司名称是否有误。

确认增值税发票的抵扣期限为180天。

入账处理

借：库存商品（或原材料、固定资产等）

应交税费-应交增值税（进项税额）

贷：银行存款（或现金、应付账款、预付账款等科目）

收到增值税普通发票

入账处理

借：原材料/库存商品等科目——（价税合计金额）

贷：银行存款/应付账款等科目

开具增值税发票

一般纳税人企业

借：银行存款（或应收账款）

贷：主营业务收入（或其他业务收入）

贷：应交税金-应交增值税（销项税）

小规模企业

借：银行存款（或应收账款）

贷：主营业务收入（或其他业务收入）

贷：应交税金-应交增值税

发票加税点计算

含税金额 = 不含税金额 + 税额

税额 = 不含税金额 × 税点

发票入账操作

逐条入账

选择需要入账的发票信息，设置入账状态和时间，提交入账。

批量入账

勾选多张相同状态的发票，设置入账用途和时间，提交入账。

清单导入入账

填写《批量发票入账导入模板》，上传模板完成入账。

注意事项

确保所有发票信息准确无误。

发票应在开具当月入账。

期末进行增值税的结转，计算应纳税额。

发票的合法性和抵扣资格需符合税务规定。

以上步骤基于最新的税务规定和会计原则，具体操作可能因企业类型和当地税务政策有所不同。如有疑问，请咨询专业的会计师或税务顾问