采购出纳怎么做账

出纳在采购过程中的做账步骤如下：

收集凭证

收集与采购相关的所有凭证，如购货发票、验收单（入库单）等。

核对账目

核对现金余额，确保账实相符。

每日结出各账户存款余额，以便管理层了解公司资金运作情况。

编制凭证

根据购货发票和验收单填制商品验收单（入库单），并确保有相关负责人签字。

登记现金日记账和银行存款日记账，记录收入、支出、借方、贷方等信息。

登记账簿

在账簿中准确记录采购的商品、金额、供应商等信息。

确保账目一致性和准确性。

核对与结账

定期与银行对账单核对，确保账目相符。

每月末进行结账，将本月的账目数据结转至下个月。

报表编制

根据日记账编制现金流量表、资产负债表等财务报表。

审计与归档

定期接受内部和外部审计，确保账务准确无误。

将账簿、凭证等资料整理归档，便于查询和审计。

请确保遵循公司的财务政策和流程，并确保所有记录和报表的准确性和完整性。