出差补助有票如何做账

出差补助的会计处理取决于是否有相应的费用发票。以下是详细的会计处理方法：

凭发票入账

如果出差期间产生的费用有对应的发票，则应该按照以下步骤进行会计处理：

预支差旅费

借：其他应收款

贷：库存现金

实际费用报销

借：管理费用/销售费用——差旅费

贷：其他应收款

如果费用有剩余，则：

借：库存现金

贷：其他应收款

无发票入账

如果出差补助没有对应的费用发票，则可能会计入员工的工资并计算个人所得税。

注意事项

出差补助通常包括住宿费、市内交通费、伙食补贴等。

交通费、住宿费等应该取得发票入账，而伙食补贴等一般不需要发票。

差旅费补贴在满足一定条件下，可以在所得税前扣除。

请根据具体情况选择合适的会计处理方法，并确保遵守当地的税法和会计规定