会计如何对银行流水

会计核对银行流水账目的步骤通常包括以下几点：

确认对账周期

根据公司财务管理规定确定对账周期，例如每月固定日期（如每月25日）进行对账。

比对账单数据

将银行提供的纸质或电子银行流水单与公司财务系统的账单进行比对。

使用Excel等工具的数据筛选和排序功能，便于逐笔核对交易信息。

核对交易详情

核对每一笔交易的日期、交易类型、交易金额、对方账户信息是否与公司记录一致。

注意手续费、利息等费用是否正确，以及是否存在未经授权扣款。

标注差异项

对账时发现差异项，需详细标注并进行核对。

对于无法解释的差异，及时联系银行查询原因。

确认无误

对账完成后，再次确认所有差异项已处理，并记录处理结果。