企业所得税表怎么填

填写企业所得税申报表时，请遵循以下步骤和注意事项：

步骤：

填写基本信息

企业名称

统一社会信用代码

生产经营地址等

收入明细表

根据利润表本年累计数分项填写。

没有营业收入或投资收益时，填写0。

成本费用明细表

一项项填写，营业外支出要分拆，根据实际分类填写。

纳税调整项目表

按照账目一项项填写，需要调增的调增，不需要的如实填写。

亏损弥补明细表 （如有亏损）。

税收优惠明细表（如有税收优惠项目）。

境外所得税抵免（如有境外所得）。

其他相关表格

如广告费和业务宣传费调整表、折旧摊销等。

注意事项：

税率和计算方法：

按照税法规定的税率和计算方法填写应纳税所得额和应纳税额。

填报时间：

注意申报时间的限制，及时进行申报。

填报顺序：

根据实际利润额预缴或上一纳税年度应纳税所得额平均额预缴的纳税人，按相应顺序填报。

填报逻辑：

利润总额计算中的项目，按照国家统一会计制度口径计算填报。

应纳税所得额计算和应纳税额计算中的项目，除根据主表逻辑关系计算外，还应当通过附表相应栏次填报。

填报系统：

使用税务局提供的申报系统，按照指引填写。

填写完毕后，进行逻辑验证，确保数据正确无误。

如需修改，可返回主附表填写界面进行修改。

保存和提交：

保存填写的数据，并在退出前确认是否需要恢复上次填写的数据。

确认无误后提交申报表。

请根据最新的税法规定和申报系统的具体要求进行填报，确保信息的准确性和完整性。