隔月退回货物怎么处理

隔月退回货物的处理方法如下：

开具红字发票

当购买方未付货款已入账时，销售方应开具一张相同金额的红字发票，将记账联撕下入账，冲减当期销售收入和销项税额。

当购买方未付货款未入账时，销售方应注明作废原增值税专用发票，并开具一张相同金额的红字发票，将记账联撕下入账。

账务处理

收到退回的税款时，借：银行存款 贷：其他应收款——增值税。

退回销售商品时，做红字冲销凭证，借：银行存款等（红字） 贷：主营业务收入（红字） 贷：应交税金--增值税（红字）。

税务处理

一般纳税人发生销货退回、开票有误等情形，需要向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》。

货物处理

退回货物应按原质量标准进行检验，有质量问题的应及时联系原供货商退换。

发票处理

将退回的蓝字发票联和抵扣联贴于红字发票联后，并注明蓝字发票记账联所在记账凭证编号。

记录备查

在处理退货时，应保留所有相关凭证，包括退货证明、红字发票、原发票等，以备查验。

请根据具体情况选择合适的处理方法，并确保遵循当地税法和会计规定。