单位之间怎么走账

单位之间的走账通常指的是企业之间的资金往来，以下是单位之间进行走账的基本步骤和注意事项：

基本步骤

确认交易

确认两家公司之间的交易内容和金额，通常通过合同、订单或发票来确认。

记录日记账

销售方记录一笔应收账款，购买方记录一笔应付账款。

发票处理

销售方开具发票，购买方收到后进行审核并记录。

支付处理

购买方安排付款，并在账簿上记录。

对账

双方定期进行账目对账，确保记录一致。

调整分录

如发现账目差异，需进行调整分录以保持准确性。

结清账款

完成付款后，收款方在账簿上确认收款，并减少应收或应付账款的余额。

注意事项

安全性：确保资金转移的安全性，避免财务风险。

税务合规：遵守相关税法规定，如报税和开具发票。

记录准确性：确保所有账目记录准确无误，避免税务和审计问题。

及时沟通：与交易对方保持及时沟通，确保交易顺利进行。

账务处理方式

直接结账：两家公司之间只有一次交易，不经过挂账。

挂账：交易双方先将资金挂账，之后再进行实际的收付款操作。

示例会计分录

支付服务费：

```

借：管理费用

贷：银行存款

```

收到款项：

```

借：银行存款

贷：应收账款

```

其他注意事项

避免通过个人账户进行公司间的资金往来，以免引起税务和审计问题。

在进行大额交易时，可能需要通过银行转账，并注意保留相关凭证。

以上步骤和注意事项可以帮助单位之间合规、安全地进行资金往来。