红字发票退回怎么处理

当发生红字发票退回的情况时，处理步骤通常如下：

收回原发票 ：首先需要收回原发票的全部联次。

注明“作废”：

在收回的发票联上注明“作废”字样。

开具红字发票：

根据收回的发票信息，开具相同内容的红字发票。

账务处理

对于销货方未作账务处理的情况，将收回的发票粘附在存根联后面依次注明“作废”，并按折让后的货款重新开具销售发票给购货方。

对于销货方已作账务处理的情况，开具蓝字退货进仓单，同时开具相同内容的红字发票，以红字发票记账联作为抵减当期的销售收入。

税务备案：

将红字发票的记账凭证复印件报送主管税务机关备案。

电子发票处理：

如果是电子发票，需要在防伪税控系统中将相应的数据电文按“作废”处理，并在纸质专用发票上注明“作废”字样。

请根据具体情况选择合适的处理方式，并确保遵守当地税务规定。