出纳和会计做些什么

出纳和会计是企业财务部门中两个重要的职位，它们各自有不同的职责和工作内容：

出纳的主要工作：

现金管理：

负责公司现金、支票、汇票等资金的收付、保管和结算。

银行业务：

处理公司的银行存款、开立账户、办理转账、存款、取款等。

费用报销：

处理员工的费用报销，包括差旅费、交通费、餐费等。

日常账务处理：

发放工资、支付供应商款项等日常财务操作。

报表填制：

编制现金日记账、银行存折、银行对账单等。

票据管理：

保管及使用发票、银行支票等财务相关票据。

会计的主要工作：

记账：

记录公司的各种财务交易，包括收入、支出、借款、还款等。

财务报表编制：

根据财务交易记录编制资产负债表、利润表、现金流量表等。

税务申报：

按照国家税法规定，申报公司的税务信息，如增值税、企业所得税等。

财务分析：

分析公司的财务状况，提供决策参考。

预算管理：

参与预算编制和控制，确保公司财务状况良好。

稽核审计：

进行公司财务状况的稽核审计，确保财务合规。

出纳和会计虽然都属于财务部门，但职责分明，出纳主要负责现金和银行业务操作，而会计则侧重于账务记录、报表编制和财务分析。两者之间需要密切协作，共同维护企业的财务健康