如何核对现存资金

核对现存资金通常包括以下几个步骤：

对账单核对

获取银行提供的对账单，记录有存款、取款、利息等交易明细。

逐笔核对对账单上的交易明细与你的记账记录是否一致。

银行存款核对

定期将银行存款日记账与银行对账单进行核对。

若发现账面余额与对账单余额存在差额，编制银行存款余额调节表进行调节。

调节后，双方余额应相等。

库存现金核对

实行日清月结制度，每天核对库存现金和库存现金日记账。

计算当天余额：昨天的余额 + 今天的收入 - 今天的开支。

核对库存现金实有数与现金日记账账面余额是否相符。

审核与监控

银行工作人员在接到存款凭证后，会多次核对存款金额和账户信息。

银行具备现代化计算机系统进行自动审核大额存款。

定期对账户余额进行核对，确保存款余额准确性。

期末核对

核对现金日记账与现金总分类账。

核对现金日记账与现金收付款凭证。

核对现金日记账与库存现金。

确保账目和凭证完全一致，金额和方向相符。

核对现存资金是确保财务信息准确性的重要步骤，有助于发现并纠正可能的错误和遗漏。