冲红的发票怎么处理

专票红冲对应之前开具的正数发票，需要正常纳税，红冲当月是用红冲发票来抵扣收入,抵扣销项税额,从而少交税款。

专票冲红的步骤：

红字专票申请

1、开具红字专票申请单(盖公章和发票专用章)

首先，打开防伪开票系统，按要求填写，在发票管理中，按要求填写红字发票申请单，之后填写相关资料，最后将《申请单》导出并拷入U盘,提供给税局

其次，填写开具红字专票的理由:(例如;开具的发票货物名称错误,购买方无法认证)

第三，提交发票联和抵扣联复印件(原件需要查验,复印件需要盖公章)

第四，开具发票的次月内办理需销方书面报告(盖公章)开具发票的次月后办理需购货方书面报告(盖购方公章)

第五，一般纳税人资格证复印件(盖公章)

取到了红字申请单通知书后

如果税控系统→负数(如果税局没有提供电子版的，就选择“直接开具”→输入通知书单号→输入发票代码及发票号码，看显示出来的数据是否就是你所要做红字的。确定的话，就放入新的发票，打印出来就可以了。负数发票的记账联用于你们公司做帐的，其余两联与原来开局的两联发票，连同《红字申请通知书》都要保存好，下次购买发票的时候，税局验旧的时候后一同检查的。