多收发票怎么入账

当您收到的多张发票金额总和超过了实际付款金额时，您可以按照以下步骤进行入账处理：

核对发票信息

仔细检查每张发票上的信息，包括内容、金额和日期，确保它们是正确的。

与供应商沟通

如果发现发票金额多于实际支付金额，立即联系供应商或发票开具方，澄清问题并要求更正。

要求发票更正

与供应商沟通后，如果发票确实有误，要求提供更正的发票或进行折让。这可以是一份新的发票，或在原发票上进行更正并附上解释说明。

入账处理

一旦获得正确的发票或折让，如果已经记录了原始的错误发票，需要在会计软件或账簿中添加一个负数入账，将多余的金额减去。

如果还没有记录原始错误发票，可以直接使用更正后的发票信息进行入账。

保留记录

记录所有与入账相关的信息，包括更正后的发票、折让以及与供应商的通信记录，这些将有助于核对账目和纠正错误。

审计和报税

确保正确入账对于公司的审计和报税非常重要，因为这会影响财务报表和纳税申报。

请注意，如果发票金额大于付款金额，您可以根据实际情况选择以下几种处理方式：

按实际付款金额入账：如果已经记录了错误的发票，可以在会计记录中减去多余的金额。

不做账：如果发票金额大于付款金额，且供应商同意，可以直接按照发票金额入账，并在发票上备注实际付款金额。

记入财务费用：如果发票金额大于付款金额，且供应商同意，可以将差额记入财务费用-现金折扣。

发票金额大于付款金额的处理：如果开票方（收款方）同意优惠，不计零头，但不愿做返利开红票手续，可以选择按照票面金额入账，并在后续的往来中要求对方少开这个差额。

请根据具体情况选择合适的处理方式，并确保所有操作符合会计原则和税法规定。