企业现金账有哪些科目

企业的现金账主要包括以下科目：

库存现金：

企业存放在手中的现金，用于日常支付。

银行存款：

企业在银行的存款，包括活期存款、定期存款等。

其他货币资金：

企业持有的其他形式的货币性资金，如支票、汇票、本票等。

现金等价物：

企业持有的流动性极强的短期投资，如货币市场基金。

银行理财活期存款：

企业通过银行进行的理财产品中的活期存款部分。

他行贷款：

企业从其他银行借入的款项。

银行贴现：

企业将持有的承兑汇票在银行贴现得到的款项。

银行定期存款：

企业在银行的定期存款。

支付手续费：

企业支付给银行的各类手续费。

银行汇票：

企业通过银行开出的用于支付的汇票。

银行票据：

企业持有的银行承兑汇票等票据。

货币兑换：

企业进行的货币兑换业务涉及的金额。

钞汇出入账：

企业收到的现金和汇出的款项。

这些科目反映了企业在一定时期内现金和现金等价物的流入和流出情况，对于企业的财务管理至关重要。