怎么预算流动资金

预算流动资金通常采用以下两种方法：

1. 分项详细估算法

计算公式：流动资金 = 流动资产 - 流动负债

流动资产包括：应收账款、预付账款、存货、现金

流动负债包括：应付账款、预收账款

估算步骤：

1. 确定各流动项目的最低周转天数。

2. 计算各流动项目的年周转次数。

3. 估算各流动项目的占用资金额。

2. 扩大指标估算法

计算公式：流动资金 = 年费用基数 × 各类流动资金率

流动资金率可以参照同行业企业的经验值或行业给定的参考值。

基数可以是营业收入、经营成本、总成本费用或建设投资等。

注意事项

在估算时，要考虑不同生产负荷下的流动资金需求。