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出纳现金限额是多少钱

经济师李有才 | 教育先行,筑梦人生!         

根据《现金管理暂行条例》及相关实施细则,出纳现金限额的规定如下:

库存现金限额的核定

通常由开户银行根据开户单位的实际需要核定,一般以3天至5天的日常零星开支所需现金作为库存现金限额。

出纳现金限额是多少钱

在边远或交通不发达地区,限额可以适当放宽,但不得超过15天的日常零星开支。

现金保管

出纳人员保管的现金应足够满足小额零星支付的需要。

超过规定限额的现金应缴存开户银行。

出纳现金限额是多少钱

现金管理

开户单位现金收入应及时送存银行,当日确有困难的,由银行确定送存时间。

出纳现金限额是多少钱

支付现金时,可以从库存现金限额中支付或从开户银行提取,不得“坐支”现金。

现金限额的调整

如因经济业务发展需要,开户单位可向开户银行申请增加或减少库存现金限额,并按必要手续办理。

现金限额的计算

库存现金限额通常根据前一个月的平均每天支付数额(不含工资等固定支出)乘以限定天数来计算。

请根据企业的实际情况和当地的具体规定,确定现金存入银行的时间和额度。需要注意的是,这些规定可能会随着时间和政策的变化而有所调整,因此建议定期检查和更新相关规定

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