怎么做出纳

要成为一名合格的出纳，需要具备以下几个方面的能力和素质：

责任心和细心：

出纳工作直接涉及金钱和财务记录，因此必须保持高度的责任心和细心，确保每一笔交易都准确无误。

基础知识：

虽然出纳工作不需要很多会计知识，但掌握一些基础知识，如基本的财务术语和流程，会帮助你更好地理解工作内容和要求。

数学运算能力：

出纳经常需要进行数学运算，如计算找零、金额计算等，因此需要具备快速且准确的数学运算能力。

道德品质：

出纳人员需要具备高尚的道德品质，遵守法律法规，严格管理公共资金，确保资金的安全和完整。

学习能力：

出纳工作有专门的技术要领和方法，需要不断学习和更新知识，以适应不断变化的工作要求。

细致的工作态度：

出纳工作需要处理大量的日常事务，包括收款、付款、对账等，因此必须保持细致的工作态度，避免出错。

沟通能力：

出纳需要与银行、会计和其他相关部门进行频繁的沟通和协调，因此需要具备良好的沟通能力。

风险管理：

出纳人员需要具备风险意识，严格遵守财务规定，避免出现公款私存、坐支现金等违规行为。

时间管理：

合理安排工作时间，确保按时完成各项任务，避免因急功近利而影响工作质量。

报表编制能力：

每月需要编制现金流量表、银行余额调节表等报表，因此需要具备一定的报表编制能力。

具体的工作流程包括：

接收和传递凭证：

负责接收各项银行到款进账凭证，并传递到有关的制单人员。

登记现金和银行存款日记账：

按规定每日登记现金日记账和银行存款日记账。

保管票据和印鉴：

保管好各种空白支票、票据、印鉴。

收付现金：

根据记账凭证报销内容收付现金，并确保现金和银行存款的账实相符。

盘点现金：

每日负责盘清库存现金，核对现金日记账，按规定程序保管现金。

办理银行业务：

到银行进行结算，如取现金、结算转账支票等，并注意与银行人员的沟通。

报表编制：

每月编制现金流量表、银行余额调节表等，并提交给上级领导或相关部门。

核对和调节：

收到银行对账单的当天，进行核实，使银行存款日记账、总账与银行对账单在进行余额调节后相符。

通过以上步骤和注意事项，可以更好地完成出纳工作，确保财务记录的准确性和安全性。