出纳怎么对现金账

出纳对现金账的流程主要包括以下几个步骤：

1. 收集凭证：收集所有现金收支的凭证，如收据、发票、支票等。

2. 登记日记账：按照日期顺序，将收集到的凭证逐笔登记到现金日记账中。

3. 核对账目：

账证核对：核对现金日记账的记录与收付款凭证是否一致，包括凭证编号、记账凭证与原始凭证的一致性、金额和方向的正确性。

账账核对：定期将现金日记账与现金总分类账进行核对，确保记录结果相符。

账实核对：每日工作结束后，盘点库存现金，确保现金日记账的账面余额与库存现金实有数相符。

4. 双人复核：对于大额现金收付，实行双人复核制度，确保准确性。

5. 日清月结：每笔现金收付都应及时、准确地记录，并做到日清月结。

6. 定期报告：出纳应定期出具“出纳报告单”与总账会计进行核对，确保账账相符。

7. 错误更正：如发现账目不符，应立即查找原因并按规定方法更正，确保账目一致。

8. 使用专业软件：对于大规模企业，使用财务软件进行现金对账可以提高效率和准确性。

请确保遵循上述步骤，以保持现金账目的准确性和完整性。