出纳怎么整理凭证

出纳整理凭证的方法如下：

收集与分类

收集所有应归档的记账凭证，并根据记账凭证分类。记账凭证一般分为现金收、付款凭证，银行收、付款凭证，转账凭证等五类。

核对与整理原始凭证

收到票据和凭证后，出纳员首先要认真核对票据的真实性、凭证的完整性和准确性，以确保票据和凭证的真实性和合法性。

对于收到的支票、汇票等凭证，出纳员应认真核对凭证的真实性和合法性，然后将其背书并存放在安全的地方，以便在到期时兑现。

整理记账凭证及其附件

每张记账凭证后边都应该附有相应的原始凭证，除期末结转和红字冲销可以不附有原始凭证。如果原始凭证较多，可以单独装订整理，但记账凭证上需要标明原始凭证的所装订位置编号或序号，以方便查找。

整理记账凭证的附件，剔除不属于会计档案范围和没有必要归档的一些资料。

编号与归档

根据不同的种类，按时间或按顺序号逐张排放好，并按顺序编号。每月的凭证按厚薄装订成册。

出纳账簿在更换新账后，应将旧账归入会计档案。移交归档前应对旧账进行整理，对编号、扉页内容、目录等项目填写不全的，应按照有关要求填写齐全。

建立档案系统

为了更好地管理出库单等凭证，建议建立一个电子档案系统。可以通过畅捷通代账软件来建立电子档案，将出库单扫描成电子文件并按照一定的规则进行归档，这样不仅可以节省空间，还能够提高整理效率。

定期清理与备份

定期清理出库单，根据公司的文件管理规定，将过期的出库单进行清理和归档。及时整理和更新出库单，可以确保档案的完整性和准确性。

最后，不要忘记定期备份重要的出库数据，可以将电子档案存储在安全的云端或外部硬盘中，以防止意外数据丢失，保障公司数据的安全性。

通过以上步骤，出纳可以有效地整理和管理凭证，确保会计档案的完整性和准确性，同时提高工作效率。