出纳工作怎么做

出纳是企业财务流程中至关重要的一个岗位，主要负责现金和银行存款的管理、票据的管理、报销审核以及工资发放等。以下是出纳工作的基本流程和要点：

出纳基本工作流程

办理银行存款和现金领取

办理银行存款，包括开户、销户、变更等手续。

领取现金，并确保现金的安全。

票据管理

管理支票、汇票、发票、收据等票据。

审核票据的真实性和合法性，并按规定使用。

现金管理

现金收付，当面清点金额，注意票据真伪。

每日将收到的现金存入银行，不得坐支。

做好现金盘存工作，确保账实相符。

账务处理

记录银行日记账和现金日记账，确保账目清晰。

负责保管财务章，并按规定使用。

报销审核

审核员工差旅费和其他费用的报销凭证。

确保凭证的真实、合法和完整，及时支付合规费用。

工资发放

根据规定发放员工工资和奖金。

监督工资使用，确保工资核算准确。

出纳工作要点

细心认真：

对待工作要细心，确保每一笔交易的准确无误。

具备数学运算能力：快速准确地进行数字运算。

遵守规定：严格遵守《出纳基础工作规范》和其他财务制度。

报表连贯：编制的财务报表应真实、准确，并符合经济政策。

审计配合：配合内部审计，确保审计工作的顺利进行。

档案管理：妥善保管所有财务相关文档和记录。

轮岗制度：出纳岗位应定期轮岗，以增强内部控制和防范风险。

出纳工作技巧

树立信心：面对新业务和挑战时要保持冷静，细心处理。

多动脑筋：遇到问题时要独立思考，必要时向他人请教。

学习进取：出纳工作需要不断学习和更新知识，跟上财务管理的发展。

出纳工作成果

确保现金和银行存款的安全与准确。

维护财务记录的完整性和合规性。

提高工作效率，确保财务流程顺畅。

出纳工作不仅要求有严谨的工作态度，还需要具备一定的财务知识和技能。希望以上信息对您有所帮助，