企业出纳移交注意什么

出纳交接时需要注意以下要点：

文件资料交接

清理和整理所有财务文件，如账目、报销单据、银行对账单等。

确保文件齐全、清晰，并按规定归档。

资金交接

核对现金和银行存款余额，确保账面与实际相符。

如有不一致，需及时调整并说明原因。

账户权限变更

将与出纳工作相关的账户、密码、权限等信息交接给新任出纳，并进行变更。

系统操作交接

详细说明和培训财务软件和其他财务系统的操作方法和注意事项。

流程和规定交接

向新出纳介绍公司的财务管理流程、报销规定、审批程序等。

交接签字确认

书面确认交接的文件、资金、账户权限等内容，以便日后追溯和核实。

其他注意事项

确保账账相符、账实相符，包括现金、银行存款日记账与总账、库存现金等。

编制移交清册，列明应移交的账簿、凭证、现金、有价证券等。

交接过程中要有专人负责监交，确保交接的透明性和准确性。

对未了事项和遗留问题要写出书面说明材料。

接管人对接管后的工作负责。

做好出纳交接工作对于保障公司财务安全和顺畅运作至关重要