发票走账制度怎么做

发票走账制度是企业财务管理的重要组成部分，以下是简化后的流程概述：

发票获取与核对

经办人员从供应商处获取发票，并核对发票信息（型号、数量、金额）无误后签字确认。

内部审批流程

将签字确认的发票与采购合同、付款凭证等一并提交给不同层级的管理人员进行审核。

依次经过部门负责人、采购监督员、财务部审核，并最终由总经理审批。

财务处理

财务部根据发票金额进行会计分录，将款项从客户账户转入公司账户。

在财务软件中录入交易信息，生成会计凭证，确保账目准确无误。

发票保管与抵扣

经办人员要妥善保管好增值税发票的抵扣联，并确保在规定的期限内取得发票并及时审批入账。

特殊业务处理

对于特殊业务，如手工入库单或特殊情况下的进货发票，需事先与财务部沟通，并提供相应的报告或审批依据。

税务合规

确保所有发票的真实性、合法性，并遵守国家税收法规。

账目核对

财务部定期与开票单位进行账目核对，确保双方账目一致。

请根据企业的具体情况和内部管理规定，对以上流程进行适当调整。