库存现金如何管理

库存现金管理是企业财务管理的重要组成部分，其目的是确保企业有足够的流动性来应对日常运营的需要，同时防止资金闲置和滥用。以下是库存现金管理的一些关键方面：

1. 现金收支管理

现金收入：企业应将当日收到的现金及时送存银行，如有困难，次日必须送存。

现金支出：支付现金必须在规定的范围内，并尽量通过银行转账结算，以减少现金使用。

2. 库存现金限额管理

限额确定：企业应根据实际需要和距离银行的远近，由银行核定3-5天的日常零星开支所需的库存现金限额。

限额调整：如需增加或减少限额，应向银行申请，经审查同意后调整。

3. 现金保管与内部控制

出纳人员职责：出纳人员负责现金的保管，不得兼管账目登记、稽核和会计档案保管。

钱账分管：出纳与会计职责分离，确保账目准确无误。

4. 现金日清月结制度

日清内容：包括清理收付款凭证、登记日记账、现金盘点等。

月结核对：定期与企业总账的“库存现金”账户进行核对。

5. 现金保管安全措施

保险柜使用：限额内的库存现金应放入保险柜内保管，不得随意存放。

现金分类保管：纸币和铸币应分类保管，并注意整数与零数的区分。

6. 风险管理

防范风险：企业需意识到库存现金管理的重要性，合理规划资金使用，防范风险和逾期风险。

7. 财务管理工具

财务管理软件：如好业财软件，提供现金管理、自动化记账、报表分析等功能，提高管理效率。

8. 供应链管理

库存管理：优化库存结构，减少库存成本，提高资金流动性。

9. 款项回收

提高回收率：通过合理的销售方式和提高服务质量，激励客户提早支付，减少账款风险。

10. 预算管理

预算计划：制定合理的预算计划，精准掌握经营状况，降低资金流失。

11. 银行理财

合理理财：根据市场变化和企业实际情况，开展银行理财产品，提高资金使用效率。

12. 绩效考核

绩效评估：对库存现金管理效果进行评估，不断优化管理流程和方法。

通过上述措施，企业可以更有效地控制和管理库存现金，提高资金使用效率，降低资金占用成本，并确保资金的安全。