账少收了怎么做账

当发现账目中应收账款少收时，以下是处理步骤和相应的会计分录：

步骤：

确认少收金额 ：检查原始交易记录，确认少收款项的详细情况，包括日期、金额、交易对方等。

沟通确认：

与客户或供应商沟通，确认少收款的原因，并达成一致意见。

账务处理：

根据协商结果，在会计软件中进行相应的账务处理，如调整应收账款或应付账款。

凭证录入：

如有必要，进行凭证的录入和归档，确保账务处理的准确性和合规性。

复查对账：

定期进行对账复查，确保类似问题不再发生。

会计分录：

追回少收款项

借：银行存款

贷：应收账款

确认坏账准备（如果确实收不回来）：

借：信用减值损失

贷：坏账准备

应收账款：贷（借）xxxx元

营业外收入：借 xxxx元