票多开了怎么入科目

处理发票多开的问题时，应根据具体情况选择合适的会计科目进行入账。以下是几种常见情况的会计处理方式：

多开票入账

将多开票的金额记入对应的收入科目，例如“销售商品收入”或“提供劳务收入”。

在收入科目下创建新凭证，借方为收入科目，贷方为对应的银行账户。

如果存在折扣或返利，在贷方增加“折扣收入”或“返利收入”科目。

审核无误后保存凭证，并将多开票的发票与凭证对应以便查询核对。

多开金额记入“应交税费”科目

将多开的款项全部记入“应交税费”科目。

向税务机关申请纳税收入减少，避免双重纳税。

多开金额记入“应收账款”科目

如果多开的金额不再收回，可以将其记入“管理费用——坏账损失”科目。

采购发票多开部分的处理

按采购发票多开部分入账，然后结转、冲回到对应的月份。

将多开的发票金额进行发票征收科目的销账，并在“应交税费”里调节税金。

对方多开具发票的处理

如果对方会开具红字发票，先按发票金额入账，后期收到红字发票时做相反的分录冲减。

如果对方不会开具红字发票，则按实际支付的金额入账。

发票作废和红冲

如果发票开具当月可以作废，次月进行红冲，红冲时做与开具发票相同的分录，只是用红字金额记账。

如果不符合作废条件，则按实际开出的发票据实制证入账。

请根据您的具体情况选择合适的会计处理方法，并确保遵守当地的财务规定和税法要求。