发票认证了 如何做账

认证发票后的账务处理步骤如下：

确认发票信息

核对发票信息是否完整、准确。

选择会计科目

根据发票类型（如销售、采购、服务费等）选择相应的会计科目。

入账处理

如果是采购发票，借记“应付款项”科目，贷记“银行存款”科目。

如果是销售发票，借记“银行存款”科目，贷记“销售收入”科目。

对于直接认证抵扣的发票，借记相关资产科目（如原材料、库存商品），贷记“银行存款”或“应付账款”科目。

税务处理

认证后，根据是否可以抵扣，进行相应的进项税额抵扣账务处理。

若可以抵扣，借记“应交税费—应交增值税（进项税额）”科目，贷记“待认证进项税额”科目。

若不能抵扣，进行进项税额转出账务处理，借记相关资产科目，贷记“应交税费—应交增值税（进项税额转出）”科目。

会计凭证与存档

将发票存根粘贴到会计凭证中，进行归档。

在会计系统中，按照系统提示输入发票的相关信息，如发票号码、金额、开票日期等，并选择正确的会计科目和账户。

提交审核后，由财务部门负责人或指定审核人员进行审核。

审核通过后，会计系统会自动生成相应的会计凭证，并更新相关账户的余额。

注意事项

确保遵循财务管理制度，信息准确无误。

发票认证期限通常为自开票日起360天内完成认证或勾选，否则不允许抵扣。

请根据具体情况调整上述步骤，并遵循当地税法和会计规定。