购货方红字单如何开具

购货方开具红字发票（即负数发票）的流程通常包括以下几个步骤：

准备申请材料

购货方需要准备原发票、红字发票申请表等相关材料。

填写申请表

在红字发票申请表上填写购货方信息、销售方信息、原发票信息以及红字发票申请原因。

提交申请

将填写好的红字发票申请表和原发票一起提交给销售方。

销售方审核

销售方收到申请后进行审核，确认无误后开具红字发票。

领取红字发票

购货方收到红字发票后，核对发票内容与申请表内容是否一致。

注意事项：

如果购货方已经对发票进行了抵扣，在开具红字发票时，通常不需要填写对应的蓝字发票代码和号码。

若原因为退货或折让，购货方需要提供相应的退货或折让协议。

销售方在开具红字发票后，还需要将记账凭证复印件报送主管税务机关备案。

请根据具体情况选择合适的步骤进行操作，并确保所有步骤符合当地税务机关的规定和要求